De acuerdo con el borrador de modificación emitido por la Superintendencia de Transporte, se introducen lineamientos de SARLAFT que impactan directamente la planeación financiera, la estructura organizacional y los procesos internos de las empresas del sector.
Los cambios redefinen umbrales, fortalecen el perfil del talento responsable y elevan el estándar de evidencia que debe respaldar el sistema.
A continuación, los puntos que requieren revisión estratégica.
Nuevo umbral UVB: el cumplimiento ahora se define con mayor precisión
Uno de los cambios más relevantes es la definición del nuevo umbral en 142.206,50 UVB (aproximadamente $1.722 millones de pesos), que delimita con mayor claridad qué empresas deben implementar un SARLAFT completo y cuáles pueden acogerse al régimen de medidas simplificadas.
Las organizaciones deberán revisar sus estados financieros actuales y proyectar su crecimiento con enfoque regulatorio. Superar el umbral implica mayor facturación y mayores exigencias de control.
Régimen de Medidas Simplificadas: proporcionalidad con responsabilidad
Para empresas con ingresos iguales o inferiores a 142.206,49 UVB se establece un régimen simplificado que incluye políticas básicas, manuales, capacitación anual y responsabilidades claras del representante legal.
No se trata de una exoneración de obligaciones, se trata un esquema proporcional al tamaño del negocio. Esto representa una oportunidad para estructurar un cumplimiento realista, sin sobredimensionar cargas, pero manteniendo trazabilidad y control.
Previene riesgos de lavado, fraude y sanciones regulatorias.
Oficial de Cumplimiento: mayor exigencia técnica y continuidad operativa
La actualización refuerza la figura del Oficial de Cumplimiento principal y suplente. Ambos deberán acreditar requisitos técnicos específicos experiencia mínima y certificación bajo ISO/IEC 17024 avalada por el Organismo Nacional de Acreditación de Colombia.
Este ajuste implica:
- Inversión en talento especializado
- planificación de reemplazos
- Garantía de continuidad operativa.
La figura del suplente deja de ser formal y se convierte en un elemento de respaldo institucional.
El sistema ya no puede depender de una sola persona.
Formación obligatoria ante la UIAF y mayor rol del Revisor Fiscal
Tanto los Oficiales de Cumplimiento como los Revisores Fiscales deberán certificar formación ante la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF).
Además, se refuerza la responsabilidad del Revisor Fiscal en:
- Análisis de alertas
- Revisión de Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS)
- Verificación de denuncias internas
Esto alinea de manera más estrecha la gestión contable y financiera con el sistema de administración del riesgo. El SARLAFT deja de ser un asunto exclusivo del área de cumplimiento y pasa a involucrar directamente a la función financiera.
Usuarios pasajeros: eficiencia sin perder control
La actualización excluye a los pasajeros del KYC obligatorio, pero habilita la debida diligencia basada en riesgos cuando sea necesario.
Este ajuste equilibra control y eficiencia operativa, evitando cargas desproporcionadas en operaciones masivas sin debilitar el enfoque basado en riesgo.
Implicaciones estratégicas
Con estos cambios, el estándar regulatorio evoluciona en tres dimensiones:
• Mayor precisión en la clasificación de empresas
• Mayor profesionalización del talento responsable
• Mayor exigencia de evidencia y trazabilidad.
Para las empresas del sector transporte, esto implica revisar documentos, estructuras internas, responsabilidades y sistemas de monitoreo
La evolución del SARLAFT exige hoy más que cumplimiento, requiere visión, liderazgo y estructura. Anticiparse a estos cambios permite transformar el riesgo en una ventaja competitiva. Contar con el acompañamiento adecuado marca la diferencia entre reaccionar y liderar.
¿Tu empresa ya está preparada para este nuevo estándar?
En Cadena
Acompañamos a las empresas del sector transporte en la revisión y fortalecimiento de sus sistemas de gestión de riesgo, integrando control, respaldo y continuidad operativa.
Esto implica apoyar desde el diagnóstico de brechas hasta la estructuración de matrices de riesgo, la definición de controles, la documentación de evidencia y la implementación de mecanismos que garanticen trazabilidad y cumplimiento verificable.
El reto no es solo cumplir con la norma, es demostrar que el sistema está diseñado para operar con solidez y coherencia en el día a día y nosotros estamos listos para asumirlo.
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