En junio, todas las empresas en Colombia deben pagar la prima de servicios a sus empleados a más tardar el día 30. Para muchas organizaciones, especialmente pymes, esto implica una salida de caja significativa que se suma a su operación habitual.
Cuando una parte importante de las ventas se factura a crédito y se cobra semanas o meses después, es posible que el momento en que la empresa debe pagar la prima no coincida con el momento en que recibe esos recursos.
En lugar de recurrir de forma automática a créditos de corto plazo, el factoring sobre facturas electrónicas permite convertir cartera vencida en liquidez inmediata sin crear un pasivo nuevo.
Si ya emites tu factura electrónica con Cadena, gran parte del trabajo está adelantado: la plataforma concentra la información de tus facturas a crédito y su estado. Eso hace más simple y ágil usar el factoring como fuente puntual de liquidez para cumplir con el pago de la prima.
Qué es el factoring y cómo funciona
El factoring es una operación en la que una empresa cede el derecho de cobro de una factura a crédito a un tercero, a cambio de recibir de inmediato la mayor parte de su valor. El cliente final sigue pagando la factura en la fecha original, pero ese pago lo recibe el factor que en este caso es Cadena.
A diferencia de un crédito bancario, el factoring no crea un pasivo nuevo. Anticipas un ingreso soportado en una factura electrónica válida y aceptada. A cambio de ese anticipo, se pacta una tasa o descuento sobre el valor de la factura.
Ejemplos:
- tienes una factura a 60 días por 200 millones. Si la negocias por factoring, recibes hoy un valor neto, de acuerdo con la tasa acordada. Ese dinero entra a caja de inmediato y puedes usarlo para pagar la prima, sin esperar a que el cliente consigne en dos meses.
- Imagina que en junio debes pagar 150 millones en prima y nómina, pero solo tienes 90 millones en caja. Al negociar por factoring una parte de tus facturas electrónicas a crédito y recibir, por ejemplo, 70 millones netos, cierras esa brecha sin acudir a un crédito bancario.
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Por qué el factoring es útil en junio
En junio, el pago de la prima de servicios tiene una fecha límite definida por ley y un impacto directo en la caja de cualquier empresa, sin importar su tamaño o sector. No es un gasto que pueda postergarse y, en muchos casos, representa uno de los desembolsos laborales más altos del semestre.
Usarlo solo como reacción de última hora limita su potencial. Integrar el factoring en la planeación de tesorería de junio y diciembre ayuda a que el pago de la prima se financie con el propio ciclo de ventas, y no necesariamente con nuevos créditos o sobregiros.
El diferencial de usar factoring con factura electrónica de Cadena
Hay varias opciones de factoring en el mercado, pero no todas parten del mismo nivel de integración con la operación diaria de la empresa. Cuando ya facturas electrónicamente con Cadena, aparecen ventajas concretas.
1. Información disponible desde el origen
Cada factura electrónica emitida con Cadena deja trazabilidad de:
- Cliente.
- Plazo de pago.
- Valor y detalle de la operación.
- Estado de la factura (emitida, aceptada, etc.).
En muchos esquemas de factoring, el primer paso es recopilar facturas, contratos y soportes y enviarlos para evaluación. Ese proceso consume tiempo del equipo financiero y contable, y abre espacio a reprocesos.
En Cadena, esa información ya está estructurada porque la factura nace en la plataforma. Esto reduce la fricción inicial para analizar la cartera y permite identificar más rápido qué facturas son viables para factoring.
2. Flujo operativo sencillo
El uso del factoring desde la factura electrónica de Cadena se resume en tres acciones:
- Seleccionar las facturas a crédito que quieres negociar.
- Revisar y aceptar la tasa pactada y las condiciones de la operación.
- Recibir el desembolso correspondiente.
Todo se realiza desde el mismo entorno que tu equipo ya usa para emitir facturas. No se añaden portales adicionales ni procesos paralelos. Finanzas mantiene visibilidad sobre qué facturas fueron negociadas, en qué condiciones y en qué fechas.
3. Liquidez sin aumentar el nivel de deuda
Desde el punto de vista contable, el factoring no agrega un préstamo nuevo al balance. Adelantas el cobro de un activo (la cuenta por cobrar) en lugar de incrementar los pasivos financieros.
Esto ayuda a:
- Mantener líneas de crédito bancarias disponibles para inversiones de mayor plazo.
- Evitar el uso permanente de sobregiros o créditos de tesorería para cubrir baches de caja recurrentes.
- Presentar indicadores de endeudamiento más estables frente a entidades financieras y accionistas.
Cómo empezar a usar factoring para la prima
Para pasar del concepto a la acción, el proceso puede estructurarse de forma simple:
- Proyecta el valor total de prima y nómina de junio y compáralo con tu caja disponible y el recaudo esperado.
- Identifica en Cadena las facturas electrónicas a crédito que podrías anticipar, priorizando clientes cumplidos y montos relevantes.
- Habla con tu equipo financiero y con el equipo de Cadena para definir cuánto factorizar y bajo qué condiciones, alineado con tu política de endeudamiento y tus metas de liquidez.
La forma como financias la prima dice mucho de la madurez de tu gestión de caja. Integrar factura electrónica y factoring te da margen para decidir cuándo convertir cartera en liquidez, en lugar de reaccionar cada semestre.
Si ya emites tu factura electrónica con Cadena, cuentas con la infraestructura para usar el factoring con menos fricción que con un proveedor externo y con acompañamiento especializado. La decisión es definir qué papel tendrá esta herramienta en tu modelo de liquidez cada junio y cada diciembre.
