{"id":18754,"date":"2026-01-23T08:49:04","date_gmt":"2026-01-23T13:49:04","guid":{"rendered":"https:\/\/www.cadena.com.co\/?p=18754"},"modified":"2026-01-30T10:40:29","modified_gmt":"2026-01-30T15:40:29","slug":"hito-en-la-gestion-laft-en-colombia","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/hito-en-la-gestion-laft-en-colombia\/","title":{"rendered":"El 2026 marcar\u00e1 un hito en la gesti\u00f3n del riesgo LAFT en Colombia"},"content":{"rendered":"<div data-elementor-type=\"wp-post\" data-elementor-id=\"18754\" class=\"elementor elementor-18754\" data-elementor-post-type=\"post\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-23f84d94 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"23f84d94\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\" data-settings=\"{&quot;jet_parallax_layout_list&quot;:[]}\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-6d8515d5 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"6d8515d5\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\n<p>La gesti\u00f3n del riesgo de Lavado de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva (LAFT\/FPADM) en Colombia se encuentra en un proceso de transformaci\u00f3n estructural.<\/p>\n\n<p>El proyecto de actualizaci\u00f3n de la Circular B\u00e1sica Jur\u00eddica de la Superintendencia de Sociedades introduce nuevos requerimientos formales y redefine la expectativa regulatoria sobre c\u00f3mo las organizaciones deben <strong>entender, gestionar, demostrar y gobernar<\/strong> sus riesgos LAFT.<\/p>\n\n<p>En este contexto, 2026 se perfila como un verdadero punto de inflexi\u00f3n. El enfoque tradicional, centrado en el cumplimiento documental, cede paso a modelos m\u00e1s anal\u00edticos, trazables y alineados con la toma de decisiones estrat\u00e9gicas. Para oficiales de cumplimiento, juntas directivas y equipos de control, este nuevo marco implicar\u00eda un cambio sustancial en prioridades, responsabilidades y capacidades cr\u00edticas.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Del cumplimiento formal a la gesti\u00f3n estrat\u00e9gica del riesg<\/strong>o LAFT<\/h2>\n\n<p>Durante a\u00f1os, muchos sistemas LAFT se dise\u00f1aron con un objetivo predominante: atender auditor\u00edas, visitas de supervisi\u00f3n y requerimientos formales. Manuales, pol\u00edticas y procedimientos cumpl\u00edan un rol central, pero no siempre estaban acompa\u00f1ados de an\u00e1lisis profundo ni de una medici\u00f3n real de la efectividad del sistema.<\/p>\n\n<p>Con la actualizaci\u00f3n normativa, el foco se desplaza de manera clara hacia la gesti\u00f3n efectiva del riesgo. La supervisi\u00f3n ya no se limita a verificar la existencia de documentos, sino que eval\u00faa de forma integral:<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>C\u00f3mo se identifican, segmentan y priorizan los riesgos.<\/li>\n\n<li>Qu\u00e9 criterios t\u00e9cnicos y metodol\u00f3gicos sustentan las decisiones.<\/li>\n\n<li>C\u00f3mo se gestionan las alertas, los hallazgos y los eventos relevantes.<\/li>\n\n<li>Qu\u00e9 nivel de an\u00e1lisis humano y contextual existe en los procesos cr\u00edticos.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p>Este cambio eleva el est\u00e1ndar del cumplimiento y exige sistemas capaces de explicar, justificar y evidenciar cada decisi\u00f3n relevante adoptada en materia LAFT.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>La evoluci\u00f3n del Oficial de Cumplimiento como rol estrat\u00e9gico<\/strong><\/h2>\n\n<p>Uno de los ajustes m\u00e1s relevantes del nuevo marco regulatorio es el fortalecimiento del rol del Oficial de Cumplimiento. La expectativa deja atr\u00e1s una visi\u00f3n principalmente operativa y refuerza su papel como actor estrat\u00e9gico dentro de la gobernanza corporativa.<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>La actualizaci\u00f3n normativa profundiza aspectos como:<\/li>\n\n<li>Su independencia frente a las \u00e1reas de negocio.<\/li>\n\n<li>Su interacci\u00f3n directa con la alta direcci\u00f3n y las juntas directivas.<\/li>\n\n<li>La responsabilidad sobre la calidad t\u00e9cnica de los an\u00e1lisis y recomendaciones.<\/li>\n\n<li>En este nuevo entorno, el Oficial de Cumplimiento participa de manera activa en:<\/li>\n\n<li>La evaluaci\u00f3n de operaciones corporativas complejas.<\/li>\n\n<li>La definici\u00f3n de criterios de aceptaci\u00f3n, monitoreo y escalamiento.<\/li>\n\n<li>El an\u00e1lisis de riesgos asociados a estructuras societarias y beneficiarios finales.<\/li>\n\n<li>La articulaci\u00f3n entre cumplimiento, riesgo y estrategia empresarial.<\/li>\n\n<li>El cumplimiento deja de ser un componente aislado y se integra de forma directa con la toma de decisiones de alto impacto.<\/li>\n\n<li>La evaluaci\u00f3n de operaciones corporativas complejas.<\/li>\n\n<li>La interacci\u00f3n con juntas directivas y comit\u00e9s de riesgo.<\/li>\n\n<li>La definici\u00f3n de criterios t\u00e9cnicos de aceptaci\u00f3n, monitoreo y escalamiento.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p>El cumplimiento se integra de forma m\u00e1s estrecha con la gobernanza corporativa y con la gesti\u00f3n integral del riesgo empresarial.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Debida diligencia m\u00e1s profunda y diferenciada: un cambio estructural<\/strong><\/h2>\n\n<p>El fortalecimiento de la debida diligencia es uno de los ejes centrales de la actualizaci\u00f3n. La expectativa regulatoria apunta a procesos m\u00e1s profundos, diferenciados y sustentados t\u00e9cnicamente, en funci\u00f3n del nivel de riesgo identificado.<\/p>\n\n<p>La expectativa regulatoria apunta a procesos m\u00e1s sofisticados que incluyan:<\/p>\n\n<p><strong>Segmentaci\u00f3n avanzada y an\u00e1lisis del beneficiario final: <\/strong>Las organizaciones deber\u00e1n demostrar una segmentaci\u00f3n consistente de clientes, contrapartes, operaciones y jurisdicciones, acompa\u00f1ada de un an\u00e1lisis robusto del beneficiario final y de las estructuras de control.<\/p>\n\n<p>Esto implica:<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Uso de informaci\u00f3n confiable y actualizada.<\/li>\n\n<li>Validaciones cruzadas entre distintas fuentes.<\/li>\n\n<li>Capacidad para explicar qui\u00e9n est\u00e1 detr\u00e1s de cada relaci\u00f3n comercial y c\u00f3mo ejerce control o influencia.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p><strong>Monitoreo continuo y an\u00e1lisis contextual: <\/strong>El monitoreo ya no se limita al momento de la vinculaci\u00f3n.<a href=\"https:\/\/www.linkedin.com\/posts\/activity-7413963372510998528-f1cG?utm_source=share&amp;utm_medium=member_desktop&amp;rcm=ACoAAA2P17MBLRR1rIZ6A1CtmvlXfqyD_Vvs_Q0\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> La regulaci\u00f3n<\/a> refuerza la necesidad de un seguimiento permanente, basado en el an\u00e1lisis de transacciones, comportamientos y cambios relevantes en el perfil de riesgo.<\/p>\n\n<p>El cruce autom\u00e1tico de listas o la generaci\u00f3n masiva de alertas resulta insuficiente. La supervisi\u00f3n espera evidencias claras de:<\/p>\n\n<p>Intervenci\u00f3n anal\u00edtica.<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Intervenci\u00f3n anal\u00edtica y criterio profesional.<\/li>\n\n<li>Evaluaci\u00f3n cualitativa de alertas y hallazgos.<\/li>\n\n<li>Sustento t\u00e9cnico en las decisiones de cierre, escalamiento o reporte.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p><strong>LAFT como insumo clave en decisiones societarias: <\/strong>Otra de las transformaciones m\u00e1s significativas se encuentra en la incorporaci\u00f3n del an\u00e1lisis LAFT como elemento central en decisiones corporativas de alto impacto.<\/p>\n\n<p>Procesos como:<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Fusiones y adquisiciones.<\/li>\n\n<li>Escisiones y reorganizaciones empresariales.<\/li>\n\n<li>Cambios de control y estructuras societarias.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p>deber\u00e1n estar respaldados por an\u00e1lisis de riesgo LAFT oportunos, documentados y t\u00e9cnicamente s\u00f3lidos.<\/p>\n\n<p>Este enfoque reconoce que el riesgo no se limita a relaciones comerciales individuales<strong>, <\/strong>sino que puede materializarse a nivel estructural en operaciones estrat\u00e9gicas.<\/p>\n\n<p><strong>Mayor exigencia en informaci\u00f3n, fuentes y gesti\u00f3n de alertas: <\/strong>La actualizaci\u00f3n normativa incrementa de manera sustancial la expectativa sobre la calidad de la informaci\u00f3n utilizada en los sistemas LAFT.<\/p>\n\n<p>Entre los principales focos se destacan:<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Selecci\u00f3n rigurosa de fuentes de informaci\u00f3n.<\/li>\n\n<li>Gesti\u00f3n estructurada de alertas.<\/li>\n\n<li>Justificaci\u00f3n t\u00e9cnica de decisiones de aceptaci\u00f3n, rechazo o continuidad.<\/li>\n\n<li>Evidencia clara de an\u00e1lisis y validaciones realizadas.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p>La trazabilidad de la informaci\u00f3n se convierte en un activo cr\u00edtico frente a auditor\u00edas, inspecciones y procesos sancionatorios.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Implicaciones pr\u00e1cticas para las organizaciones en 2026<\/strong><\/h2>\n\n<p>Este nuevo marco regulatorio plantea retos concretos para las empresas obligadas a implementar sistemas LAFT:<\/p>\n\n<p><strong>1. Fortalecimiento de modelos anal\u00edticos<\/strong><\/p>\n\n<p>La gesti\u00f3n basada en riesgo requiere modelos de segmentaci\u00f3n, matrices din\u00e1micas y herramientas que permitan evaluar comportamientos de manera continua.<\/p>\n\n<p><strong>2. Integraci\u00f3n entre cumplimiento, negocio y tecnolog\u00eda<\/strong><\/p>\n\n<p>El cumplimiento deja de operar de forma aislada. Se integra con procesos comerciales, financieros y societarios, apoyado por plataformas que aseguren consistencia y control.<\/p>\n\n<p><strong>3. Desarrollo de capacidades t\u00e9cnicas<\/strong><\/p>\n\n<p>Los equipos de cumplimiento deber\u00e1n fortalecer competencias en an\u00e1lisis de datos, interpretaci\u00f3n de alertas, evaluaci\u00f3n de estructuras societarias y documentaci\u00f3n t\u00e9cnica.<\/p>\n\n<p>Desde Cadena, este proceso se entiende como una oportunidad para elevar el nivel de madurez de los sistemas de <a href=\"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/landing-verificacion-listas\/?utm_source=Google+Ads&amp;utm_medium=Paid&amp;utm_campaign=Search&amp;gad_source=1&amp;gad_campaignid=23078709823&amp;gbraid=0AAAAAoPLPOFmR86x62DS7KIDwVE2BLMVz&amp;gclid=CjwKCAiAssfLBhBDEiwAcLpwfu9L8qBWBqquAaUd6JcRv3YJicYKwv_tHHYy7WfJ_YlUxPKCsKVG_xoCOqcQAvD_BwE\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">gesti\u00f3n del riesgo <\/a>en Colombia.<\/p>\n\n<p>Nuestro enfoque est\u00e1 orientado a:<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Mantener informadas a las organizaciones sobre los cambios regulatorios.<\/li>\n\n<li>Anticipar ajustes en procesos, modelos y herramientas.<\/li>\n\n<li>Acompa\u00f1ar la implementaci\u00f3n de sistemas m\u00e1s anal\u00edticos, trazables y alineados con el nuevo marco normativo.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p>Con soluciones tecnol\u00f3gicas especializadas y una visi\u00f3n t\u00e9cnica del cumplimiento, acompa\u00f1amos a las empresas en la transici\u00f3n hacia modelos de gesti\u00f3n del riesgo que respondan a las nuevas expectativas regulatorias y a las exigencias del entorno corporativo.<\/p>\n<p>\u00a0<\/p>\n<p>\u00a0<\/p>\n\n<p>Imagen tomada de: https:\/\/www.freepik.es\/imagen-ia-gratis\/primer-plano-dinero-guardado-ahorros_234840722.htm%22&gt;Imagen<\/p>\n\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>La gesti\u00f3n del riesgo de Lavado de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva (LAFT\/FPADM) en Colombia se encuentra en un proceso de transformaci\u00f3n estructural.<\/p>","protected":false},"author":6,"featured_media":18760,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[12],"tags":[102],"class_list":["post-18754","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-seguridad","tag-transformacion-de-data"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/18754","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/6"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=18754"}],"version-history":[{"count":12,"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/18754\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":18794,"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/18754\/revisions\/18794"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media\/18760"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=18754"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=18754"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.cadena.com.co\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=18754"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}